Voor de risico's in deze jaarrekening is op basis van voorgaande classificatie een te verwachten beslag op de weerstandscapaciteit berekend. De conclusie is, dat de financiële impact van de risico’s kan worden opgevangen binnen de weerstandscapaciteit van onze rekening en begroting.
De weerstandsratio wordt verkregen door de het benodigde weerstandsvermogen te delen op algemene reserve:
|
Onderdeel |
2021 |
2022 |
|
Weerstandscapaciteit (na verwerking resultaat) |
€ 18.625.000 |
€ 23.080.000 |
|
Risico's maximale omvang (financieel vertaald kans x impact) |
€ 3.000.000 |
€ 3.000.000 |
|
Weerstandsratio |
6,2 |
7,7 |
Op basis van de door ons uitgevoerde risico-inventarisatie, de weerstandsratio van 7,7 en het beeld van onze meerjarenbegroting is het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Achtkarspelen van mening dat de normale bedrijfsvoering financieel kan worden voortgezet.
|
Onderwerp |
Financieel risico |
Kans van optreden |
Benodigd weerstandsvermogen |
|
Sociaal Domein - Jeugdzorg en Wmo |
1.800.000 |
50% |
900.000 |
|
Stikstofdossier en PFAS |
200.000 |
10% |
20.000 |
|
Bouwgrondexploitatie |
500.000 |
20% |
100.000 |
|
Omgevingswet |
- |
0% |
- |
|
Duurzaamheid |
- |
0% |
- |
|
Covid-19 (en BUIG) |
500.000 |
50% |
250.000 |
|
Gesubsidieerde instellingen |
500.000 |
20% |
100.000 |
|
Gemeenschappelijke regelingen (excl. SW Fryslân) |
300.000 |
50% |
150.000 |
|
Gegarandeerde geldleningen |
18.000.000 |
1% |
180.000 |
|
Kosten personeel |
1.000.000 |
50% |
500.000 |
|
Algemene uitkering (herijking gemeentefonds) |
- |
0% |
- |
|
Ombuigingen |
3.000.000 |
10% |
300.000 |
|
Overige onvoorziene risico's |
1.000.000 |
50% |
500.000 |
|
|
|
|
|
|
Totaal |
26.800.000 |
|
3.000.000 |
|
|
|
|
|
|
Reserve weerstandsvermogen |
|
|
3.080.000 |
|
Verschil (ruimte) |
|
|
80.000 |