De bijdrage aan de Werkmaatschappij is op rekeningbasis in totaal € 227.000 hoger dan de gewijzigde begroting.
De bijdragen van de beide gemeenten aan de Werkmaatschappij bedragen voor respectievelijk Achtkarspelen en Tytsjerksteradiel op rekeningbasis € 20.607.000 en € 21.461.000 en op begrotingsbasis (na wijziging) € 20.471.000 en € 21.369.000.
In de onderstaande tabel is in hoofdlijnen aangegeven waaruit deze per saldo nadelige ontwikkeling bestaat. Vervolgens wordt in hoofdlijnen in het kort ingegaan op de voor- en nadelen. Binnen paragraaf 3.2 vindt hiervan een verdere verdieping plaats.
|
Omschrijving |
€ |
V/N |
|
Hogere bijdragen totaal |
227.000 |
N |
|
Personeelslasten |
593.000 |
N |
|
ICT kosten |
25.000 |
N |
|
Overige lasten |
382.000 |
V |
|
Overige baten |
9.000 |
V |
|
Totaal hogere bijdragen |
227.000 |
N |
Personeelskosten
In 2022 is per saldo sprake van een nadelig resultaat op de personeelskosten van € 593.000. Er was sprake van een hoog ziekteverzuim en het langer openstaan van vacatures dan gewenst als gevolg van de krappe arbeidsmarkt.
Daarnaast hebben we als gevolg van verplichtingen behorend bij de personele uitstroom in 2022 de voorziening geactualiseerd. Bij de begrotingswijzigingen van december hadden we hier al een inschatting van gemaakt. Tenslotte hebben we voor spaarverlof en herwaardering van functies voorzieningen ten laste van de jaarrekening moeten treffen.
Per saldo hebben deze ontwikkelingen geleid tot een nadeel van in de jaarrekening 2022.
ICT
In 2022 is er € 25.000 meer uitgegeven aan ICT dan de begrote € 2.905.000. Het ICT-budget 2022 was daarmee nagenoeg toereikend om de vele uitdagingen het hoofd te kunnen bieden. De oorzaak voor de overschrijding was dat we in 2022 een aantal grotere niet voorziene incidentele uitgaven hebben moeten doen.
Overige ontwikkelingen
Naast de budgetten voor personeelskosten en ICT beschikt de Werkmaatschappij over diverse werkbudgetten voor onder meer de facilitaire diensten, HR, Communicatie en de Gebiedsteams.
Per saldo (lasten en baten) is er op deze budgetten over 2022 sprake van een voordeel van € 390.000. De voor- en nadelen betreffen diverse budgetten.
In het onderdeel Paragrafen lichten we de verschillende voor- en nadelen nader toe.