Resultaat sportactivering
In 2022 zijn de opbrengsten voor sportactivering € 144.000 hoger dan begroot. Deze overschrijding wordt veroorzaakt doordat het niet bestede deel van de subsidie sportakkoord 2021 (€ 72.000) in 2022 gerealiseerd mochten worden. Dit leidt enerzijds tot hogere opbrengsten en anderzijds tot hogere lasten, per saldo een neutraal effect op het resultaat.
Anderzijds wordt de hogere opbrengst veroorzaakt door een niet begrote hogere doorbelasting van de kosten voor sportactivering naar de gemeente Tytsjerksteradiel en interne verrekeningen (€ 59.000).
SPUK bijdrage sport en cultuur
Bij de diverse onderdelen van het cultuurbeleid en sport zijn voordelige verschillen ontstaan van respectievelijk € 31.000 en € 44.000. Het rijk heeft als gevolg van de coronapandemie de culturele en sport sector ondersteund door het verstrekken van steunpakketten. Zelfs in 2022 is nog een substantieel bedrag overgemaakt aan de gemeenten en benutting daarvan leidt tot onderbesteding op de structureel beschikbare budgetten.
Instandhoudingssubsidie monumenten
In 2021 is voor een aantal monumenten een instandhoudingssubsidie (SIM-subsidie) verleend, voor de periode 2022-2027. Deze subsidie is gerealiseerd in 2022 maar was nog niet opgenomen in de begroting waardoor er een positief verschil is ontstaan (€ 36.000).
Onderschrijding lasten sportaccommodaties
De onderschrijding van de lasten van de sportaccommodaties van € 117.000 wordt voornamelijk veroorzaakt door afrekeningen van nutsvoorzieningen over 2021 die in 2022 worden verantwoord (€ 57.000).
Het opstellen van twee beleidsplannen MJOP buitensportaccommodaties en inspectie oefenhoeken heeft minder gekost dan verwacht € 10.000. Hiertegenover staat een lagere bijdrage uit de algemene reserve op programma 0. Verder is minder gebruik gemaakt van adviesbureaus voor het maken van plannen (€ 13.000). Voor de ijsbanen Kootstertille en Twijzelerheide is € 20.000 gereserveerd voor de uitvoering van de motie ‘IJsbanen’. Deze post is grotendeels niet besteed waardoor er sprake is van een onderschrijding op het taakveld.