In de programma's verantwoorden we alleen de kosten die direct te maken hebben met de taken en activiteiten in het programma. Alle andere, indirecte kosten, zijn kosten van
- ondersteunende afdelingen (zoals activiteiten van personeelszaken, facilitaire zaken, financiën)
- ondersteunende medewerkers op de taakvelden (zoals activiteiten van leidinggevenden, secretariaat).
De indirecte kosten worden verantwoord in het programma Overhead. Dat is verplicht.
(x €.1000)
Verklaring resultaat
In onderstaande tabel worden de belangrijkste verschillen tussen rekening en begroting toegelicht.
(negatieve bedragen = nadeel, positieve bedragen = voordeel)
(x € 1.000)