Actualisering afvalinzameling
De kosten binnen taakveld afval laten een kleine daling zien. De structurele verwerkings- en inzamelingskosten nemen toe. Dit wordt echter meer dan gecompenseerd door de opbrengsten vanuit de herbruikbare afvalstromen (o.a. papier/kunststof/metaal). Daarnaast wordt een incidenteel voordeel in de productie van duurzame energie door verwerker Afvalsturing Friesland NV benut voor een lager verwerkingstarief alleen in 2023.
Actualisering bijdragen Werkmaatschappij
Onder meer op basis van de Kadernota 2023-2026 zijn er ontwikkelingen die een effect hebben op de bijdrage van de WM8KTD. Onder het kopje "Effecten bijdrage aan WM8KTD" en de daar vermelde uitsplitsing van de diverse wijzigingen vindt u een nadere toelichting.
Actualisering kapitaallasten
Jaarlijks vindt een actualisatie van de kapitaallasten plaats, waarbij voor de geplande (vervangings)investeringen wordt bekeken, wanneer vervanging noodzakelijk is. Op basis van deze actualisatie kunnen we voor de jaren 2023-2026 de volgende voordelen als gevolg van deze actualisatie meenemen.
- 2023: € 165.000
- 2024: € 71.000
- 2025: € 31.000
- 2026: € - 20.000
Actualisering riolering
De kosten binnen taakveld riolering laten een kleine daling zien. Door fasering in de uitvoering van rioolprojecten in de tijd is er vrijval van kapitaallasten die net iets groter is dan de kostenstijgingen in de budgetten voor personeel, onderhoud en energie.
Ontwikkelingen GR-en
De bijdragen aan de Veiligheidsregio Fryslân, Marrekrite en FUMO voor onze begroting zijn bijgesteld op basis van de begroting(en) 2023-2026 van deze gemeenschappelijke regelingen.
Actualisering overige ontwikkelingen
In het kader van het reguliere begrotingsproces worden de budgetten beoordeeld op basis van de ontwikkelingen, die voor een deel voortvloeien uit begrotingswijzigingen van het lopende jaar en de reguliere actuele ontwikkelingen van de budgetten. Voor de begroting 2023-2026 heeft dit per saldo een gering effect.
Voor wat betreft de ontwikkeling van de prijzen in de komende tijd bestaan onzekerheden. Hiervoor hebben we de bij de Kadernota genoemde Behoedzaamheidsbuffer gereserveerd in deze begroting. We komen in dit meerjarenperspectief met een meer dan sluitende begroting. Ook de Algemene Reserve is robuust genoeg is om eventuele tegenvallers in de komende jaren op te vangen. Voor de komende tijd blijft het uitermate lastig om in te schatten, of deze buffer voldoende is, gezien de hoge inflatie en vele onzekerheden waarmee de gemeente de komende jaren heeft te maken. Het aantal crises stapelt zich op: de woningmarktcrisis, de stikstofcrisis, de energiecrisis, de vluchtelingencrisis, de grondstofcrisis, de klimaatcrisis en een overspannen arbeidsmarkt. Voor de komende jaren betekent dit een hele uitdaging om een reële prognose te doen over het verloop van de gemeentefinanciën.
Daarom hebben in deze begroting een voorstel tot verhoging van de behoedzaamheidsbuffer verwerkt. Gezien de roerige tijd, waarin we leven, is het niet onverstandig om deze buffer te verhogen met een structureel bedrag van € 1.500.000. Met deze behoedzaamheidsbuffer creëren we financiële mogelijkheden om in voorkomende (nood)situaties binnen onze mienskip zowel op het terrein van verenigingen als stichtingen, maar ook het bedrijfsleven snel te kunnen anticiperen. Maar het is tevens bedoeld voor financiële ruimte om onderwerpen uit het coalitieakkoord en raadsprogramma te kunnen dekken. In de tabel hieronder is aangegeven hoe groot onze behoedzaamheidsbuffer is voor de jaren 2023-2026.
|
(bedragen x € 1.000) |
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
|
Behoedzaamheidsbuffer |
|
|
|
|
|
Kadernota |
1.342 |
1.638 |
1.932 |
700 |
|
Begroting 2023-2026 |
1.500 |
1.500 |
1.500 |
1.500 |
|
Totaal |
2.842 |
3.138 |
3.432 |
2.200 |