Structureel
Met de structurele weerstandscapaciteit worden de middelen bedoeld die permanent ingezet kunnen worden om tegenvallers in de lopende exploitatie op te vangen, zonder dat dit ten koste gaat van de uitvoering van bestaande taken. Bij ons gaat het om de optelsom van het begrotingsoverschot en de onbenutte belastingcapaciteit.
De onbenutte belastingcapaciteit is bijvoorbeeld de mogelijkheid om de OZB-tarieven te verhogen. Wij hebben geen mogelijkheid om de Afvalstoffenheffing en de Rioolheffing te verhogen. Het kostendekkingspercentage is hier al (ongeveer) 100%.
|
(bedragen x € 1.000) |
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
|
Begrotingsoverschot / tekort |
1.260 |
2.975 |
2.713 |
12 |
|
Onbenutte belastingcapaciteit OZB |
- |
- |
- |
- |
|
Onbenutte belastingcapaciteit ASH |
- |
- |
- |
- |
|
Onbenutte belastingcapaciteit Rioolrecht |
- |
|
- |
- |
|
TOTAAL |
1.260 |
2.975 |
2.713 |
12 |
Incidenteel
De incidentele weerstandscapaciteit is het vermogen dat ingezet kan worden om eenmalige tegenvallers op te vangen. In beginsel betreft dit de optelsom van het vrij aanwendbare deel van de reserves en de stille reserves.
- Het vrij aanwendbare deel van de reserves is dat deel van de reserves waarvoor nog geen bestemming is vastgelegd. Bij ons is dit de Algemene Reserve.
- De stille reserves hebben betrekking op activa die op de balans lager zijn gewaardeerd dan de marktwaarde en die op korte termijn verkoopbaar zijn. Voor zover op dit moment bekend, hebben wij geen stille reserves.
Daarnaast is in de exploitatie een aantal stelposten opgenomen voor onvoorziene eenmalige uitgaven. Het betreft de volgende posten:
|
(bedragen x € 1.000) |
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
|
Onvoorziene eenmalige middelen |
-68 |
-68 |
-68 |
-68 |
|
- Mutaties voorzieningen |
-18 |
-18 |
--18 |
-18 |
|
- Overige uitbestede werkzaamheden |
-50 |
-50 |
--50 |
-50 |
|
TOTAAL |
-68 |
-68 |
-68 |
-68 |