Ombuigingen
In het kader van de jaarrekening 2022 is de stand van zaken met betrekking tot de ombuigingen geactualiseerd. Veel is inmiddels gerealiseerd, echter een aantal onderwerpen niet. Gezien het besluit tot ontvlechting wordt een aantal ombuigingen in de toekomst niet gerealiseerd. Dit kwam ook al naar voren in de motie van het CDA bij de behandeling van de Kadernota. De strekking van deze motie was, om ombuigingen, die mede als gevolg van de ontvlechting niet gerealiseerd kunnen worden niet langer in de begroting op te nemen. De motie is niet aangenomen maar aangehouden, nadat vanuit het college de toezegging is gedaan, om hier in het kader van de begroting 2024-2027 op terug te komen en in de komende periode het pakket van de nog niet gerealiseerde ombuigingen tegen het licht te houden en de uitkomsten (en verwerking) hiervan mee te nemen in de begroting 2024-2027.
In de begroting 2024-2027 is hieraan gevolg gegeven en is een bedrag van € 402.000 voor 2024 oplopend tot € 611.000 voor 2027 ten laste van het begrotingssaldo gebracht.
Dit betreft de volgende posten:
|
|
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
|
Bedrijfsvoerinjg (LIJN 5 samenwerking |
70.000 |
70.000 |
70.000 |
70.000 |
|
Procesoptimalisatie |
270.000 |
392.000 |
479.000 |
479.000 |
|
Digitalisering administratief toezicht |
62.000 |
62.000 |
62.000 |
62.000 |
|
subtotaal |
402.000 |
524.000 |
611.000 |
611.000 |
|
Eerdere besluitvorming |
|
|
|
|
|
Beëindiging onderzoek haven Earnewâld (20-04-2023) |
125.000 |
125.000 |
125.000 |
125.000 |
|
Totaal verwerking in begroting 2024-2027 |
527.000 |
649.000 |
736.000 |
736.000 |
NADERE TOELICHTING
Harmoniseren van beleid en uitvoering, optimaliseren van processen (LIJN 5 samenwerking) en Bedrijfsvoering (LIJN 5 samenwerking
Deze twee posten hangen met elkaar samen. De € 70.000 taakstelling binnen bedrijfsvoering kon worden gerealiseerd als taakstelling procesoptimalisatie tot uitvoer zou komen.
Optimaliseren en harmoniseren van beleid en uitvoering is in het ontvlechtingsproces niet meer aan de orde. Het is dan ook transparanter deze mogelijke bezuinigingsposten uit de begroting te schrappen.
Ombuiging digitalisering Toezicht
In het kader van de Ombuigingen voor Toezicht & Handhaving is in 2021 een voorstel gedaan om het verder digitaliseren van Toezicht te onderzoeken. Dit is vervolgens onderdeel gemaakt van het project Procesoptimalisatie. Uit het project Procesoptimalisatie is gebleken dat er een maximaal € 4.000 bespaard kan worden. Met andere woorden de eerder ingeboekte opbrengst van € 62.000 voor Digitaal (administratief) toezicht op naleving van regels en vergunningen (LIJN 2 Ruimtelijk Domein; 2.23) wordt slechts voor € 4.000 gerealiseerd. Het niet gerealiseerde deel nemen we als nadeel mee ten laste van het begrotingssaldo.
NOG TE REALISEREN OMBUIGINGEN
Ombuigingen die voorlopig nog wel onderdeel uitmaken van de begroting zijn hieronder toegelicht:
Reductie formatieplan Sociaal Domein)
Vanaf 2024 staat er een taakstellende ombuiging van 10 fte (€ 828.000 samen voor beide gemeenten). Uitgangspunt voor de ombuiging was dat door nieuwe inkoop, efficiency, procesoptimalisatie en natuurlijk verloop de ombuiging ingevuld kon worden per 2024. Dat blijkt niet waar te maken. Inkoop is vertraagd, nieuwe ICT wordt per 2025 geïmplementeerd en daardoor pas in 2025 effecten. Ook staat er eerder druk op formatie dan dat er nu sprake is van te ruim in het jasje.
Ondanks dat kan er door het opheffen van flexibele personeelsbudgetten binnen het Sociaal Domein per 2024 structureel € 415.000 worden ingeboekt (€ 212.500 per gemeente) als bezuiniging. Hierdoor wordt 50% van de bestaande ombuiging behaald.
De ombuiging blijft voor het overige deel staan in de begroting met als opdracht om in 2023/2024 de overige 50% te realiseren. Echter zal in het licht van het besluit tot ontvlechting van de werkmaatschappij ook beoordeeld moeten worden wat hiervan de gevolgen voor deze ombuiging zullen zijn.
Kostendekkende leges Ruimtelijke Ordening
Het halen van de taakstelling voor kostendekkende leges Ruimtelijke ordening is nog onzeker. Dit is vooral afhankelijk van de te maken keuzes en besluitvorming over de (hoogte van de) nieuwe leges op basis van de Omgevingswet. Wij blijven dit monitoren en komen hier voor zover nodig bij u op terug.
Verhoging opbrengst OZB (lijn 4 Inkomsten verhogen)
Deze taakstelling is verwerkt in de begroting 2024-2027 op basis van de besluitvorming bij de begroting 2023-2026. Uitvoering daarvan betekent dat er in 2025, 2026 en 2027 telkens nog 2,5% extra OZB-verhoging boven op de nominale ontwikkeling bij komt. Wij komen hier in het kader van de begroting 2025-2028 bij u op terug.
Dereguleren kapvergunningen particulier terrein (LIJN 2 Ruimtelijk domein)
Deze taakstelling is op dit moment verwerkt in de begroting. Het college richt zich op een doelmatige bescherming van waardevolle bomen op particulier terrein. De keuze van de raad bepaald de mate van ambtelijke inzet hierop. Dit kan leiden tot een herverdeling van de ambtelijke inzet en eventuele financiële gevolgen. Het biedt mogelijkheden voor meer ambtelijke inzet op het vergroenen van de gemeente, passend bij de bestuurlijke ambities. Op basis van de keuze van de raad komen wij hier bij u op terug.