Gemeentlik monumintenbelied
In de begroting 2022 is een motie (P5-M1) aangenomen met betrekking tot het gemeentelijk monumentenbeleid. in 2022 zijn deze incidentele kosten voor het opstellen van de redengevende beschrijvingen van de monumentale panden opgenomen in de primitieve begroting, in de primitieve begroting 2023 zijn deze kosten niet meer verantwoord.
Bijdrage recreatief park Surhuisterveen
In de begroting 2022 is voor het jaar 2022 € 15.000 aan incidentele kosten opgenomen voor een 'praatplaat' om de bestaande voorzieningen van de wandelroute in Surhuisterveen te versterken en aan elkaar te verbinden. Aan de hand van deze 'praatplaat' wordt een herkenbare, bloemrijke en recreatieve wandelroute gecreëerd. In 2023 zijn deze kosten niet meer opgenomen in de primitieve begroting.
Stoppen aanleg fietspaden
In de begroting 2021 is, in het kader van ombuigingslijn 3.19, besloten om helemaal geen nieuwe fietspaden meer aan te leggen vanaf 2021. Deze maatregel levert een structureel oplopende besparing op van de kapitaallasten. In de primitieve begroting 2023 is deze besparing € 13.000 hoger dan de besparing in de primitieve begroting 2022.
Onderhoudskosten op basis van vastgestelde nota kapitaalgoederen
Tijdens de raadsvergadering van 3 maart 2022 is de nota kapitaalgoederen vastgesteld voor het kwaliteitsniveau basis. Op totaalniveau (organisatiebreed) leidt de aanpassing van jaarlijkse onderhoudskosten tot een uitzetting op de exploitatie van € 70.000. Daarnaast zorgt de inrichting van de voorziening overige gebouwen voor een constanter verloop van de planmatige onderhoudskosten. De afwijking in programma 5 van per saldo € 86.000 wordt veroorzaakt doordat de jaarlijkse onderhoudskosten zijn aangepast en de kosten van planmatig onderhoud naar de voorziening.
Ontwikkeling onderhoudskosten tenniscomplexen
In 2020 is de activeringsgrens aangepast naar minimaal € 15.000. De afwijking tussen de primitieve begroting 2022 en 2023 wordt veroorzaakt door het feit dat investeringen met een lagere waarde van € 15.000 ten laste van de exploitatie worden gebracht in plaats van activering. Dit zorgt voor per saldo € 40.000 hogere onderhoudskosten tenniscomplexen.
Indexatie kosten
In de begroting 2023 is bij programma 5 is, als gevolg van de actuele (wereldwijde) marktontwikkelingen, rekening gehouden met een indexatie van € 144.000. Dit totaalbedrag bestaat uit verschillende onderdelen. Voor de belastingen en heffingen rekening gehouden met een indexatie van 1,9%. Dit zorgt voor een kostenstijging van € 23.000. De onderhoudskosten zijn, als gevolg van de afwijkende (wereldwijde) marktontwikkelingen geïndexeerd met 5%. Deze indexatie van de onderhoudskosten leidt tot een kostenstijging van €118.000. De overige kosten binnen dit programma zijn geïndexeerd met 3%, dit leidt tot een kostenstijging van €26.000. Daarnaast zorgt de actualisatie van de budgetten van de inventaris sportaccommodaties voor een stijging van € 20.000.
Brede Regeling Combinatiefuncties 2023 e.v.
Sinds 2008 kunnen gemeenten via enkele opeenvolgende regelingen met cofinanciering van het Rijk functionarissen inzetten die sport of cultuur verbinden met andere domeinen, zoals onderwijs, zorg, welzijn of het bedrijfsleven. Het doel van deze landelijke regelingen is Nederlanders te motiveren voor deelname aan sport en/of cultuur. De huidige Brede Regeling Combinatiefuncties (BRC) verving per 1 januari 2019 de eraan voorafgaande Brede Impuls Combinatiefuncties. Het kabinet wil er mede via de regeling aan bijdragen dat iedereen een leven lang met plezier kan sporten en bewegen en toegang heeft tot cultuur.
Tot nog toe vulde de gemeente Achtkarspelen dit met tijdelijke functies omdat hiervoor geen ‘structurele’ middelen vanuit het Rijk beschikbaar worden gesteld. In het begin ging dit per jaar en de laatste jaren gebeurde dit voor een aantal jaren per keer. Van 2008 t/m 2022 zijn er jaarlijks financiële middelen beschikbaar gesteld vanuit het Rijk voor het invullen van combinatiefuncties. Het niet structureel invullen van deze functies is niet erg efficiënt. Het betekent in de praktijk dat er na drie jaar weer afscheid genomen wordt van collega’s die een breed netwerk in onze mienskip hebben opgebouwd omdat we ze niet vast kunnen aannemen.
Het Rijk heeft inmiddels via het ministerie van VWS en OCW aangegeven dat de Brede Regeling Combinatiefunctionarissen wordt doorgezet na 2022 via een SPUK-regeling (Specifieke Uitkering) waarbij het totaalbudget van de regeling minimaal behouden blijft. Dit betekent dat er ook de komende jaren weer dekking is voor de inzet van combinatiefunctionarissen. Enig risico is er als het Rijk ooit zou besluiten om te stoppen met deze regeling. Echter bestaat deze regeling al vanaf 2008 en gebruiken veel gemeenten deze bijdrage voor structurele formatie van combinatiefuncties.
We stellen dan ook voor de inzet van de combinatiefunctionarissen (0,89 fte) structureel en budgetneutraal op te nemen in de meerjarenbegroting. Door zowel de personeelskosten als de ontvangen bijdrage voor de inzet van combinatiefuncties voor een bedrag van € 79.000 op te nemen in de begroting kunnen we de huidige functies structureel invullen en leidt dit per saldo niet tot een uitzetting van de begroting.
De Kruidhof
In 2023 gaan we verder invulling geven aan het raadsbesluit van 14 oktober 2021 toen de gemeenteraad heeft gekozen voor scenario 2 ‘De Kruidhof is trekpleister in de gemeente Achtkarspelen en zorgt ervoor dat inwoners (weer) meedoen’ naar aanleiding van het uitgevoerde haalbaarheidsonderzoek. Het college heeft hiervoor een uitvoeringsplan opgesteld waarin is beschreven welke stappen we moeten zetten om scenario 2 uit te voeren.
De twee belangrijke strategische doelen van scenario 2 zijn:
- Uitbreiden van het exploitatiemodel van De Kruidhof om extra inkomsten en bedrijvigheid te genereren.
- Effectievere samenwerking tussen partijen in het sociaal domein. O.a. door vanaf 1 januari 2023 (meer) re-integratie dienstverlening te organiseren bij De Kruidhof en de MOA waardoor er minder re-integratie trajecten bij externe commerciële partijen worden ingekocht en een hogere duurzame uitstroom uit de uitkeringen moet worden gerealiseerd.
Inmiddels is de wereldsituatie heel anders dan in 2021 en dat heeft ook effect op een aantal onderdelen van het uitvoeringsplan. Zo hebben de genoemde bouwprojecten te maken met de enorm gestegen bouwprijzen en levertijden van bouwmateriaal. Dit heeft als consequentie dat we de beschreven planning in het uitvoeringsplan niet gaan halen, zoals ook al als risico en winstwaarschuwing was aangegeven bij de planningen. Er wordt nu gekeken naar mogelijkheden om het ontwerp aan te passen en alternatieven voor de uitvoering zoals de uitvoering van bepaalde werkzaamheden in de vorm van een werkgelegenheidsproject. Om de projecten te kunnen uitvoeren worden de investeringen aangepast met een inflatiecorrectie. In de Kadernota 2023-2026 waren op basis van de meicirculaire stelposten opgenomen voor de loon- en prijsontwikkelingen voor de WM8KTD en onze gemeente. Voor zowel exploitatiebudgetten als voor de kredieten is beoordeeld wat een reële prijsontwikkeling is gelet op de actuele hoge inflatie. Dat heeft geleid tot aanpassingen van exploitatiebudgetten maar ook van kredieten.
Voor de bouw van een nieuwe kas was gerekend met een subsidie van € 100.000 die Stichting Grien zou kunnen inbrengen in het project. Echter was de deadline van deze subsidie 31 december 2021 wat betekende dat de werkzaamheden op dat moment gerealiseerd hadden moeten zijn. Helaas was dat niet realiseerbaar. Er is nog getracht om de subsidieverlening te verlengen maar helaas was ook dat niet meer mogelijk. Hierdoor is werkelijkheid geworden wat onder het kopje risico’s was beschreven in het raadsvoorstel: Lukt het niet om de kas in 2021 te bouwen, dan leidt dit tot een uitzetting van de gemeentelijke kosten met € 100.000. De gevraagde investering wordt dan € 470.000 in plaats van € 370.000. Dit leidt tot € 2.600 extra aan kapitaallasten. Deze aanpassing is ook meegenomen bij de actualisatie van de kredieten.
Doordat de bouwprojecten vertraging hebben opgelopen zullen we in 2023 nog niet het volledige rendement van de investeringen op het verbeteren van de exploitatie terugzien. Omdat deze bouwwerken ook (deels) nodig zijn voor de uitvoering van werkgelegenheidstrajecten wordt de beoogde bezuiniging voor 2023 binnen programma 6 niet gerealiseerd. Voor nu gaan we er van uit dat we de bezuinigingsdoelstellingen gefaseerd gaan behalen. Voor 2023 houden we 50% van het strategische doel ‘verbeteren van de exploitatie van De Kruidhof’ en 0% van het strategische doel ‘Effectievere samenwerking tussen partijen in het sociaal domein’ aan. Voor 2024 e.v. hanteren we vooralsnog 100% van de doelstelling uit scenario 2.